AltamiranoLuisdesicionesdeinversión
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School
Insurgentes University**We aren't endorsed by this school
Course
CONTABILID 101
Subject
Arts & Humanities
Date
Dec 22, 2024
Pages
6
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Título del trabajo: Las decisiones de inversiónNombre: Luis Alfonso Altamirano HerradaMateria: Planeación financieraCuatrimestre: 2°Docente: Dr. Juan Alfonso Mejía MayaFecha de entrega: 01 de Diciembre del 2024Instrucciones:1
El señor Esteban López ha laborado para la misma empresa durante más de 35años y el siguiente año se estará jubilando con una gratificación de $1,000,000que la empresa le otorga como reconocimiento a los excelentes años de servicioque prestó.El señor López está pensando invertir ese dinero en un fondo de inversión y le hanrecomendado Acti7plus, el cual está integrado en su mayoría por la empresaGrupo Carso.1.Se te pide que le ayudes a realizar un análisis financiero de esta empresaen cuanto a liquidez, rentabilidad, utilización de activos y utilización depasivos, utiliza los estados financieros consolidados del año 2018 que semuestran en el informe anual publicado en su página de internet2.Emite tu recomendación de inversión con fundamento en el análisisrealizado.IntroducciónEl retiro es un momento decisivo en la vida de cualquier trabajador, especialmentedespués de haber dedicado más de 35 años a una misma empresa, como es elcaso del señor Esteban López. Con una gratificación de $1,000,000 por sus añosde servicio, el señor López debe considerar cuidadosamente cómo invertir estecapital para preservar y potencialmente incrementar su patrimonio. Se le harecomendado invertir en Acti7plus, un fondo de inversión que se compone en granparte de acciones de Grupo Carso. Este ensayo tiene como objetivo realizar unanálisis financiero de Grupo Carso, evaluando su liquidez, rentabilidad, utilizaciónde activos y pasivos. Al finalizar, se brindará una recomendación respecto a lainversión del señor López.DesarrolloPara llevar a cabo un análisis financiero semántico de Grupo Carso, es esencialrevisar los estados financieros consolidados del año 2018, buscando indicadoresclave que nos ayuden a comprender el estado actual de la empresa. 1.Liquidez2
La liquidez mide la capacidad de una empresa para cumplir con sus obligaciones acorto plazo. Para analizarla, se utilizaron dos ratios: el ratio corriente y el ratiorápido. El ratio corriente se obtiene dividiendo el activo corriente entre el pasivocorriente. En 2018, Grupo Carso reportó un activo corriente de $98,927 millones yun pasivo corriente de $69,710 millones, lo que nos da un ratio corriente de 1.42.Este valor sugiere que la empresa tiene suficientes activos líquidos para cubrir susdeudas a corto plazo. Por otro lado, el ratio rápido, que excluye los inventarios delos activos corrientes, también es adecuado si se considera el nivel de liquidezinmediata. Esto indica una sólida posición de liquidez, lo cual es un aspectopositivoparaunaposibleinversión.2.RentabilidadLa rentabilidad es uno de los factores más importantes a considerar al evaluar unainversión. Se analizaron dos indicadores principales: el margen de utilidad neta yel retorno sobre el patrimonio (ROE). El margen de utilidad neta se calculadividiendo la utilidad neta entre los ingresos totales. En 2018, Grupo Carso obtuvoun margen de utilidad neta de aproximadamente 10%, lo que sugiere que lacompañía es efectiva generando ganancias de cada peso vendido. El ROE, quemide la rentabilidad sobre los recursos propios, fue del 15%, indicando que laempresa genera un buen rendimiento sobre el capital invertido por sus accionistas.Estos índices sugieren que Grupo Carso no solo es rentable, sino que tambiéntiene un modelo de negocios sólido y eficiente.3.Utilización de ActivosLa utilización de activos se refiere a la eficiencia con la que una empresa utilizasus activos para generar ventas. El ratio de rotación de activos se calcula3
dividiendo las ventas totales entre el total de activos. Para Grupo Carso, el ratio derotación de activos en 2018 fue de 0.9, lo que implica que por cada peso invertidoen activos, la empresa generó 0.9 pesos en ventas. Aunque este valor puedeparecer promedio en comparación con otras empresas del mismo sector, debeconsiderarse en el contexto de su posición en el mercado y su estrategia a largoplazo.4. Utilización de PasivosLa utilización de pasivos refleja la estrategia de financiamiento de la empresa, y sepuede analizar a través del ratio de deuda. Este se calcula dividiendo el total depasivos entre el total de activos. En 2018, Group Carso presentó un ratio de deudade 0.6, lo que indica que un 60% de los activos de la empresa están financiadospor deudas. Esto es razonable y muestra que la empresa está utilizandoadecuadamente el financiamiento ajeno para obtener rendimiento sincomprometer excesivamente su estabilidad financiera.5. Estados financieros consolidados4
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ConclusiónTras realizar un análisis exhaustivo de Grupo Carso en términos de liquidez,rentabilidad, utilización de activos y pasivos, podemos concluir que la empresapresenta una situación financiera sólida y atractiva para posibles inversiones. Laadecuada liquidez, los altos márgenes de rentabilidad y una gestión responsablede la deuda son indicadores claros de que la compañía tiene un futuroprometedor. Por lo tanto, recomiendo al señor Esteban López invertir sugratificación de $1,000,000 en el fondo Acti7plus, ya que apuesta por una empresacon un historial de buen desempeño y potencial de crecimiento a largo plazo. Estadecisión no solo le permitirá disfrutar de su jubilación con tranquilidad, sino quetambién aumentará las probabilidades de mejorar su patrimonio en los añosvenideros.Fuentes de informaciónhttps://www.carso.com.mx/wp-content/InformesAnuales/GC2018/informe-anual-2018-grupo-carso.pdfhttps://online.maestriasuin.mx/repository/coursefilearea/file.php/1/Maestrias/tronco_comun/Plan_Financiera/Antologias/PFA_B2.pdfhttps://www.rankia.mx/blog/como-comenzar-invertir-bolsa/3319099-estados-financieros-estado-resultados-situacion-financierahttps://imcp.org.mx/las-normas-informacion-financiera/6